Этот финансовый продукт позволяет Дебитору увеличить отсрочку платежа, если Поставщик сам не идет на увеличение отсрочки по Контракту.
Для Поставщика данный финансовый продукт позволяет разделить бремя факторинговой комиссии Фактора с Дебитором или полностью переложить факторинговую комиссию на Дебитора.
Реверсивный факторинг, как правило, является инициативой Покупателя (Дебитора), это связано с тем, что отсрочка предоставляемая Поставщиком, не достаточна для Покупателя.
Поскольку после выкупа денежного требования, Фактор для Дебитора становится новым кредитором, то он от себя, в рамках Соглашения о коммерческом кредите к Договору реверсивного факторинга, может предоставить Дебитору отсрочку (дополнительно к отсрочке по Контракту) до 365 дней включительно.
Денежные требования уступаются Поставщиком Фактору путем покупки Фактором денежных требований Поставщика.
Финансирование выплачивается в размере 100% от суммы денежного требования (поставки) на счет Поставщика.
Поставщик не несет ответственность за неоплату поставки Дебитором.
Дебитор, по окончании отсрочки платежа, платит на счет Фактора либо по всем отгруженным в его адрес поставкам, либо только по тем Поставкам, которые предварительно одобрил Фактор и направил Дебитору по ним отдельное уведомление с конкретно указанными поставками.
Финансирование Фактору возвращается от Дебиторов, для которых Фактор стал новым кредитором.
Этапы реверсивного факторинга
Поставщик осуществляет отгрузку товара/оказывает услуги/выполняет работы Покупателю (Дебитору).
Дебитор оплачивает поставку (по окончании отсрочки платежа + срок коммерческого кредита) на счет Фактора в размере 100% от суммы поставки и также оплачивает комиссию Фактору за предоставление коммерческого кредита.
Покупатель акцептует поставку и передает ее сам, либо через Поставщика в факторинговую компанию (Фактору).
Если Дебитор не выполняет свои требования по оплате поставки на счет Фактора, Фактор начинает процедуры взыскания долга.
Фактор выплачивает финансирование Поставщику в размере 100% от суммы поставки напротив документов, сопровождающих поставку и только после получения оплаты Поставщиком Вознаграждения Фактора на основании заранее выставленного Фактором счета.
